Mô hình tính toán

Kỳ dự báo: 12 tháng, T11/2026 → T10/2027. Toàn bộ phép tính chạy trên trình duyệt (apps/spa/src/lib/calc.ts) từ dữ liệu trong D1, nên kết quả cập nhật ngay khi sửa.

Sản lượng (mỗi phương án, mỗi tháng m)

Công suất      = KTV × lượt/KTV/ngày × ngày làm việc
Khách hàng[m]  = Khách hàng/tháng × ramp[m] %
Nhu cầu[m]     = Khách hàng[m] × lượt/khách/tháng
Lượt[m]        = min(Công suất, Nhu cầu[m])
Lượt dịch vụ i = Lượt[m] × mix_i / Σmix
Doanh thu DV   = Σ Lượt_i × Giá_i
Giá vốn DV     = Σ Lượt_i × Giá_i × giá vốn_i %

Trung bình tháng = tổng 12 tháng / 12. Cả năm = tổng 12 tháng.

P&L

Dòng	Công thức
Doanh thu bán lẻ	Doanh thu DV × retail_pct
Chiết khấu	(DV + bán lẻ) × discount_pct
Doanh thu thuần	DV + bán lẻ − chiết khấu
Giá vốn	Giá vốn DV + bán lẻ × retail_cogs_pct
Lương cứng KTV	KTV × tech_base_salary
Hoa hồng KTV	Doanh thu DV × tech_commission_pct
Lương hỗ trợ	support_staff × support_salary
BHXH	(Lương cứng KTV + hỗ trợ + quản lý) × social_insurance_pct
Marketing	marketing_fixed + Doanh thu thuần × marketing_pct
Phí thanh toán	Doanh thu thuần × payment_fee_pct
EBITDA	Lợi nhuận gộp − Chi phí hoạt động
Khấu hao	capex / depreciation_months
Thuế TNDN	max(0, LNTT) × cit_pct (đơn giản hóa: tính theo tháng có lãi)
Dòng tiền lũy kế	−CAPEX + Σ(LNST + khấu hao)

Hòa vốn EBITDA là tháng đầu tiên EBITDA > 0. Hoàn vốn là tháng đầu tiên dòng tiền lũy kế ≥ 0.